地下钱庄惊天大案:万亿黑金“暗流”起底

地下钱庄犯罪手段趋向专业化智能化隐蔽化，成多种金融犯罪“帮凶”，需完善法律建设加大惩治力度

几年前，黑龙江省七台河市警方在侦办一家皮革销售有限责任公司虚开增值税专用发票案件中发现，这家公司的资金流动量和实际生产能力严重不符，数千万来历不明的外汇汇入这家公司。

继续调查发现，这些来自韩国、意大利等国家的皮毛货款， 都由山东一个地下钱庄跨境汇入，涉嫌非法购买外汇。警方立案侦查发现，有关钱庄涉案流转资金达1000多亿元。

2015年9月8日，七台河公安部门侦办的地下钱庄案件被列为公安部部督案件，代号“9·8”特大系列地下钱庄专案。

近期，这起全国特大系列地下钱庄案件取得重大进展。“现在只打掉13个地下钱庄，就抓获犯罪嫌疑人117人，涉案交易流水上万亿元。”七台河市公安局办案人员说， 从涉案规模上看，“9· 8” 特大系列地下钱庄案已成迄今为止国内最大的地下钱庄案件。

隐蔽!圈子!泛滥!多种犯罪行为交织

在“9·8”特大系列地下钱庄案件中，犯罪嫌疑人利用境内外的账户， 按照客户需求将境内人民币转移到境外，兑换成美元。或者将境外美元转移到境内，兑换成人民币。在这两个过程中间分别赚取汇率差价和手续费。

“9·8”特大系列地下钱庄案件涉及诈骗、虚开增值税专用发票、 骗取出口退税等多种犯罪行为。正是由于多类案件交织，犯罪环节专业化、链条化，使得案件涉及范围广阔，涉案人数众多，呈现出众多新特点。犯罪手段专业化、智能化、隐蔽化。

在“9·8”特大系列地下钱庄案件中，犯罪嫌疑人深谙地下钱庄资本运行， 了解国际贸易制度和最新变化， 熟悉出口退税等相关领域法律和制度规定， 体现出经济犯罪所特有的专业性。

为了逃避公安机关打击和国家金融监管， 地下钱庄往往采取极为隐蔽的方式从事非法金融活动。 办案人员介绍， 随着社会发展，地下钱庄现在很少采用柜面形式，更多地转用以电话银行、 电子银行等为载体的电子支付工具。只需一台连接互联网的电脑，基本业务都可以由电脑系统完成。 这种在网络上完成的非法交易给公安机关的证据搜集和提取带来了极大困难。

警方在侦办一个地下钱庄时， 调取了1.2万余份涉案银行卡交易账单、3.5亿条数据、1.5万条网银IP数据进行研判分析，最终锁定这个地下钱庄的离岸公司10家，个人账户200余个，基本绘制出涉案地下钱庄的组织架构脉络。

犯罪团伙家族化、圈子化、信用化。

七台河警方在黑龙江、福建、广东等地查办地下钱庄时发现，不少地下钱庄犯罪都有家族性特点。有的是父子联手，有的是兄弟姐妹合伙，有的则是姑表亲戚之间相互帮助。

吴丹等专家介绍， 现代经济发展和网络运营的便利性使得资金转移的速度极快， 覆盖范围也相当广泛， 这使地下钱庄的经营范围也处于不断扩张中。地下钱庄彼此之间相互联系，互相拆借，形成了一张彼此关联的巨大网络。

地下钱庄“信用化”特点明显。警方2015年打掉一个钱庄，主犯张某被网上通缉。但2017年打掉另一个钱庄时发现， 张某在被通缉期间居然还上了另外一家公司的1.2亿元欠款。 办案民警介绍，深圳地下钱庄之间拆借钱，有时只需一个电话，不用任何抵押。

犯罪趋势区域化、国际化、多样化。

记者在七台河市看守所见到了警方从福建泉州抓获的犯罪嫌疑人汪某。他说，沿海有很多人在菲律宾、越南等地做生意，挣的钱想带回国内， 国内也有不少人想把资金带出去。“这样的需求很多，在我们那里这样的地下钱庄很多。”

办案民警介绍，福建、广东等沿海经济发达地区外贸企业较多， 一直是地下钱庄案件的高发地区，内陆省份相对较少。但近年这些地下钱庄犯罪触角延伸到青海、辽宁、黑龙江等省份，犯罪领域也扩散到金融证券、外贸出口、体育文化等多个产业。

有关专家分析，跨地区、甚至跨国作案，是地下钱庄最近几年的新趋势。一般情况下，犯罪嫌疑人控制的境外离岸公司数量众多，不同离岸公司又同时在多家银行开立账户。资金在不同的离岸公司和国内公司、 个人账户之间频繁流转。组织者一般会统筹联系客户及同行资金往来，境外资金与境内资金的运行由具体人员操作。每一环节都会涉及不同的人员参与，跨地区特点明显。

据悉，“9·8”特大系列地下钱庄案，涉及俄罗斯、新加坡等国家和地区，以及福建、广东、山东、辽宁、河北、新疆、吉林、黑龙江、河南等20余省区市的68个地下钱庄犯罪团伙、300余家报关行和1300余家公司企业，涉案人员达几百人，社会影响极其恶劣。

地下钱庄成“洗白”工具亟待司法解释支撑量刑

按照中央部署， 中国人民银行、 公安部等部门积极发挥职能作用， 严厉打击地下钱庄违法犯罪，成效初显。有关部门积极参与互联网金融风险专项整治， 严惩非法集资和涉地下钱庄等破坏金融秩序犯罪，维护金融市场秩序。

尽管高压打击， 但近年地下钱庄案件仍然频发。 地下钱庄不仅是不法分子骗取国家政府奖励、 出口退税等犯罪活动的“帮凶”，还成为贪腐资金的“洗白工具”，社会危害性极大。

此前， 北京警方与澳门警方破获涉案金额达300余亿元的徐某某跨境地下钱庄案。该涉案团伙利用地下钱庄， 在澳门赌场内为有港币、 澳门币资金需求的赌客非法套现。

专家分析， 与十年前的地下钱庄相比， 现在的地下钱庄犯罪已经变成一种服务型的犯罪，为非法集资、电信诈骗等侵害人民群众财产利益的犯罪活动直接服务， 直接冲击我国金融秩序，形成金融风险。

今年初， 重在严惩地下钱庄犯罪、 维护金融市场稳定的有关司法解释， 明确了非法经营罪与洗钱罪或者帮助恐怖活动罪竞合时的处罚原则， 彰显了我国依法严厉打击洗钱、帮助恐怖活动犯罪的态度和决心。

但一些侦办过地下钱庄案件的干警介绍，在对提供虚假数据和虚开增值税专用发票的罪行认定上，仍然缺乏有关法律法规的有效支撑。比如，报关行提供虚假数据， 如定为伪造公文罪，量刑非常轻。如定为诈骗共犯，最高可判“无期”，但缺少有关司法解释支撑。

记者了解到， 为逃避打击，一些地下钱庄犯罪嫌疑人会定期注销所控制的一部分公司。加上有的公司本来就是“空壳公司”， 有时公安机关很难在法定办案时限内逐家核实。这就导致被告人交代的犯罪数额大，公安机关调查取证证实的犯罪数额小，被告人无法受到应有处罚。

此外， 一些涉外因素导致境外取证困难。 不少地下钱庄都涉及虚假国际贸易， 或者在境外银行有收支行为， 但由于跨国银行管理制度不同等原因， 存在取证困难等问题。

有关专家建议，进一步提高地下钱庄打击合力，提高地下钱庄风险防控和打击能力。一方面继续完善有关地下钱庄的法律法规建设， 为量刑定罪提供保证；一方面加强金融机构内控制度的完善和落实，强化对非传统银行业务领域洗钱的监测。

（据新华每日电讯）

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