构建全面风险管理体系 全面提升风险抵御能力

通讯员 李锦涛

2013年5月28日，白河农商银行在陕南三地市首家挂牌开业，拉开了安康市农合机构体制改革的大幕。2017年7月28日，汉滨联社成功改制为安康农商银行，标志着安康市10家信用联社全面改制为农商银行。农商银行的挂牌开业，只是完成了组织架构的搭建、股权结构的改造和优化、内控机制的初步建立，初步完成了农信社向商业银行“形似”的转变，农信社长期形成的粗放管理、内控薄弱等尚未从根本上改变。因此，在加快向现代金融企业迈进过程中，构建全面风险管理体系，不断提升风险抵御能力，对于预防、揭露、纠正、查处经营管理中的违章、违规、违纪行为，防范和化解经营风险，提高经营管理水平、资产质量和经营效益，确保依法、合规、稳健经营，最终实现农商银行与县域经济社会发展互惠共赢具有十分重要的意义。

安康市农村商业银行机构风险管理机制建设面临的问题

风险管理意识有待加强。近年来，安康市农合机构抓住体制改革的有利契机，按股份制方向推进产权制度改革，不断优化股权结构、完善法人治理架构，所有者、决策者、经营者责权利边界清晰，“三会一层”相互监督、相互制衡，风险管理框架初步形成。但风险管理没有作为企业文化根植于全员心中，没有贯穿到业务拓展的全过程，全面风险管理理念还没有得到全面树立，未能形成上下一致认同的风险管理文化，构建系统而完整的风险管理战略还有待加强。

宏观调控政策的多变性带来的市场风险因素加大。尽管国家和地方党委政府高度重视“三农”发展，但宏观调控政策的不断变化，必然促使处于各条产业末端的农业受到影响。如安康的农业观光旅游业、生猪养殖、农产品加工业等，受宏观调控政策波及，收入极不稳定。县域内的一些小微企业处于创业初期，普遍流动资金不足、融资渠道窄，资金链断裂的风险将逐步显现。小额农贷大多用于种植业、养殖业、小型加工业等，极易受自然灾害、市场价格等因素影响，如遇天灾人祸、政策变化等因素，还贷能力将大大减弱。

人力资源配置有待优化。安康市农村商业银行机构辖279个营业网点，2560名员工。由于体制机制等因素，员工来源渠道不一、素质良莠不齐，员工队伍整体素质还不高，制度观念还较为淡薄。然而，全面风险管理建设与各个工作流程、各个工作环节和每名员工息息相关，开展风险合规文化建设，可以进一步增强全员明辨是非和拒腐防变的能力，增强依法合规审慎经营意识，可以把各项经营活动引向可持续发展良性轨道。通过全面风险管理体系建设，可以使全员准确把握风险合规文化的科学内涵，自觉融入到企业的风险文化建设中去，实现由“人管控”向“制度管控”和“文化管控”的转变。据统计，安康辖内的大多数乡镇网点人员在6至7人，信贷人员一般为3人。由于信贷员人手少，网点负责人一般都要行使信贷员的职责，既是“战斗员”又是“指挥员”，基层网点负责人在加强信贷管理方面有所弱化，从而形成管理滞后的风险。

加强农商银行全面风险管理几点建议

积极推行全面风险管理，健全风险组织架构。一是进一步理顺公司治理内部运行关系。按照“职责明确、协调运行”的基本要求，进一步完善“三会一层”的组织架构，明晰相互之间的权益、层次、法律和对接关系，合理把握激励与约束、风险与效率、成本与收益、资源管理与应用、成果分享与风险分担的关系，建立股东大会、董事会、监事会、经营层三位一体的管理体制和工作机制。二是搭建董、监事会工作平台。坚持按《章程》办事，按议事规则行事，不断提升董、监事履职能力，切实发挥各专门委员会作用，力促决策、执行、监督对接到位。县级机构要为董事会、监事会及其下设委员会履职提供足够支持，成立董、监事会办公室并配置专业人员，确保其能独立深入开展各类调研、监督、检查活动。三是提高经营班子执行力。加强决策执行机构建设，保证执行环节畅通无阻；进一步完善授权管理体系，做好授权授信后的管理配套工作，前移董事会对经营层执行决策的监督关口，避免风险报告断档和滞后现象，及时有效控制重大风险，保证经营管理工作高效有序运行。

以流程再造为着力点，实现全面风险管理。通过科学的流程再造前移风险管理关口，使风险管理更加集约化、规范化和流程化。首先，应严格按照体系架构、程序引导和责任制约原则，全面梳理、完善信贷业务、财会业务、中间业务等各项业务管理制度，整合业务操作流程，初步建立市场风险、信用风险、操作风险等各类风险的防范体制。其次，根据各业务条线的专业化要求及风险管理要求，编制各业务部门风险管理手册，实现业务动作标准化、流程化管理。最后，根据流程要求，授权发现风险信号的部门和岗位在权限范围内及时采取相应的有效措施进行防范，并及时将风险信号录入相关信息系统并报告风险管理部门，切实防止风险的扩散和蔓延。

创新风险管理手段，不断夯实风险管理基础。实施员工违规积分制度。借鉴省联社高管违规积分办法，制定细化广大员工违规积分管理制度，加强员工合规管理的量化考核，不断提升广大员工的风险合规意识。二是强化重点领域合规建设。通过“三法一指引”执行抓信贷操作合规，通过贷款风险分类与风险预警制度抓信贷管理合规，通过治理“三查”不尽责、贷款资金使用监控不到位、到逾期贷款催收不到位等违规行为抓信贷合规治理。严格落实综合业务系统操作规范，认真执行柜员设置、授权对账、密码印鉴、凭证现金、金库尾箱、ATM自助设备等柜面操作规范。持续规范财务管理行为，严控经营成本，反对铺张浪费，重点加大对“三公经费”及福利费、宣传费等费用项目的监控，切实加强财会合规建设。三是提升案防工作质效。狠抓案防规定动作、案防检查制度、案防量化考核、案件责任追究制度的落实，切实将案防与全面风险管理有机结合起来。

总之，全面风险管理是一项长期持续的系统工程，全面风险管理体系建设必须常抓不懈，必须建立长效机制。面对转型升级，县级农商银行应主动适应时代潮流，更新风险管理理念，积极探索和建立全面风险管理体系，不断提升风险抵御能力，持续推动农村商业银行稳健发展。

省信用联社安康办事处

十县（区）农村信用联社

安康日报社

“信合杯”有奖征文

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